ФНС утвердила программу профилактики в сфере ПОД/ФТ на 2026 год 18.07.2026 02:23Федеральная налоговая служба определила перечень профилактических мероприятий на 2026 год в рамках контроля за соблюдением антиотмывочного законодательства организаторами азартных игр и операторами лотерей. Программа утверждена приказом ФНС России от 3 февраля 2026 года № ЕД-1-2/65@.
Документ распространяется на организаторов азартных игр в букмекерских конторах, тотализаторах и игорных зонах, а также на операторов лотерей. ФНС контролирует исполнение ими требований Федерального закона № 115-ФЗ в части фиксирования, хранения и передачи сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, и организации внутреннего контроля.
По состоянию на 31 декабря 2025 года под надзором налоговой службы находились 22 организатора азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, восемь организаторов азартных игр в игорных зонах и три оператора лотерей.
В 2025 году налоговые органы возбудили административные производства в отношении трех контролируемых лиц. Основанием стали материалы Росфинмониторинга со сведениями о возможных нарушениях требований законодательства о ПОД/ФТ. По итогам рассмотрения дел одному юридическому лицу и одному должностному лицу были вынесены предупреждения. При этом деятельность четырех организаций была отнесена к умеренному уровню риска, еще 29 - к низкому.
Какие мероприятия проведет ФНС
В течение 2026 года ФНС и территориальные налоговые органы будут информировать поднадзорные организации:
- об актуальных требованиях антиотмывочного законодательства;
- о рисках легализации преступных доходов, финансирования терроризма и распространения оружия массового уничтожения;
- об операциях и сделках, которым необходимо уделять повышенное внимание при осуществлении внутреннего контроля.
Кроме того, в течение года территориальные налоговые органы проведут анкетирование контролируемых лиц. Обобщить правоприменительную практику ФНС планирует не позднее 1 мая 2027 года.
Основными целями программы названы предупреждение нарушений обязательных требований, устранение причин и условий их возникновения, а также снижение административной нагрузки и количества контрольных мероприятий. ФНС также намерена сформировать у участников рынка единое понимание требований законодательства и повысить их вовлеченность в национальную антиотмывочную систему.
Для организаторов азартных игр и операторов лотерей программа означает усиление профилактического взаимодействия с налоговыми органами. Поднадзорным организациям целесообразно проверить актуальность правил внутреннего контроля, порядок выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и готовность ответственных сотрудников учитывать разъяснения ФНС и Росфинмониторинга.