Банк России разослал кредитным и некредитным финансовым организациям письмо "О порядке осуществления обязательного контроля за операциями по коду 5007". Соответствующую информацию получили организации в своих личных кабинетах на сайте регулятора.
ЦБ пояснил, что Федеральным законом от 26.07.2017 № 212-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Гражданского кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» внесены изменения в главу 42 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ).
Согласно пункту 1 статьи 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.
Регулятор отмечает, что учитывая формулировку приведенной выше нормы, договор займа, займодавцем по которому является юридическое лицо, может быть как реальным, так и консенсуальным в зависимости от определенных договором условий.
При этом корреспондирующие изменения в Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон) в части критериев операции, подлежащей обязательному контролю по коду вида операции 50071, не вносились.
Учитывая изложенное, при выявлении операций, подлежащих обязательному контролю по коду вида операции 5007, и информировании о них уполномоченного органа организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, следует исходить из того, что в целях применения требований Федерального закона в отношении указанных операций существенным является факт предоставления, а также получения беспроцентного займа.
В отношении порядка представления в уполномоченный орган сведений об операциях с кодом вида операции 5007, платежи в рамках которых осуществляются траншами, каждый из которых менее 600 000 рублей (либо эквивалент в иностранной валюте) Банк России рекомендует руководствоваться подходами, изложенными в абзацах 4-5 пункта 3 информационного письма № 16 «Обобщение практики применения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Комментарии
Комментариев пока нет
Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.