Лизинг: новые операции под контролем 02.06.2026 19:5531 мая 2026 года вступил в силу приказ Росфинмониторинга от 28.01.2026 № 16 «Об определении подлежащих обязательному контролю операций с имуществом».
Документ устанавливает новые операции, сведения о которых должны представляться в Росфинмониторинг лизинговыми компаниями. Изменения касаются отдельных сделок по предоставлению имущества по договору финансовой аренды-лизинга - с участием физических лиц.
Какие операции подлежат обязательному контролю
Под обязательный контроль подпадает операция по предоставлению имущества по договору лизинга физическому лицу, если это же физическое лицо выступает продавцом имущества, являющегося предметом лизинга.
Иными словами, речь идет о ситуации, когда физическое лицо продает имущество и затем получает это же имущество в лизинг.
Контролируемый диапазон суммы операции - от 100 тысяч рублей включительно до 1 миллиона рублей.
Также обязательному контролю подлежит операция, при которой физическое лицо получает имущество по договору лизинга и одновременно выступает представителем или поверенным другого физического лица - продавца предмета лизинга.
Для таких операций установлен такой же порог: от 100 тысяч рублей включительно до 1 миллиона рублей.
Когда нужно представлять сведения
Лизинговые компании должны направлять сведения об указанных операциях в Росфинмониторинг начиная со дня вступления приказа в силу и до последнего дня его действия.
Приказ действует 730 дней со дня вступления в силу.
Сведения направляются по форме ФЭС 1-ФМ. Для новых операций используются соответствующие коды вида операции: 6201 и 6202.
Почему важно обновить ПВК
Вступление в силу приказа - это не только появление новых операций обязательного контроля. Для лизинговых компаний это также основание проверить и актуализировать правила внутреннего контроля.
В ПВК необходимо отразить новые операции, подлежащие обязательному контролю, порядок их выявления, признаки таких сделок, ответственных сотрудников, сроки и порядок направления сведений в Росфинмониторинг.
Особое внимание следует уделить операциям, похожим на возвратный лизинг с участием физических лиц. Внутренние процедуры должны позволять установить:
- является ли физическое лицо одновременно получателем имущества по договору лизинга и продавцом предмета лизинга;
- действует ли физическое лицо - получатель имущества - как представитель или поверенный другого физического лица, являющегося продавцом предмета лизинга;
- входит ли сумма операции в установленный диапазон от 100 тысяч до 1 миллиона рублей;
- корректно ли определяется код вида операции для направления сведений.
Актуальность правил внутреннего контроля - один из вопросов, на который обращается внимание в надзорной деятельности. Несоответствие ПВК требованиям законодательства традиционно относится к числу значимых нарушений в сфере 115-ФЗ.
Поэтому лизинговым компаниям не стоит ограничиваться только ознакомлением с приказом. Необходимо проверить внутренние документы, инструкции для сотрудников и фактический порядок выявления операций, подпадающих под обязательный контроль.
Что рекомендуется сделать лизинговым компаниям
Лизинговым компаниям стоит провести внутреннюю проверку и убедиться, что новые требования учтены в работе.
В первую очередь рекомендуется:
- актуализировать правила внутреннего контроля;
- включить в ПВК новые операции обязательного контроля;
- настроить выявление соответствующих сделок в учетных и операционных системах;
- проверить порядок определения суммы операции;
- закрепить порядок направления сведений по форме ФЭС 1-ФМ;
проинструктировать сотрудников, участвующих в заключении и сопровождении договоров лизинга;
- проверить, что ответственные лица понимают признаки операций с кодами 6201 и 6202.
Таким образом с 31 мая 2026 года лизинговые компании должны учитывать новые операции обязательного контроля по возвратному лизингу с участием физических лиц. Одновременно необходимо привести ПВК и внутренние процедуры в соответствие с приказом Росфинмониторинга № 16.