Новые требования по ПОД/ФТ к адвокатам, нотариусам, юристам, бухгалтерам и аудиторам вступили в силу 24.04.2021 22:1023 апреля 2021 года вступило в силу Постановление Правительства РФ от 09.04.2021 №569 "Об утверждении Правил передачи информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации".
Правила регулируют порядок передачи указанными лицами в Росфинмониторинг информации о сделках или финансовых операциях, указанных в пунктах 2 и 2.1 статьи 7.1 Федерального закона №115.
Установлено, что адвокаты, нотариусы и лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, представляют в Росфинмониторинг информацию об установленных статьей 7.1 закона №115 сделках или финансовых операциях при наличии у них любых оснований полагать, что такие сделки или финансовые операции осуществляются или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Также установлено, что аудиторские организации и индивидуальные аудиторы при оказании аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что сделки или финансовые операции аудируемого лица могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, уведомляют об этом Росфинмониторинг.
Определены сроки передачи указанной информации - в течение 3 рабочих дней, следующих за днем выявления соответствующей сделки или финансовой операции.
Правила предписывается, что информация подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью и представляется в Росфинмониторинга в электронной форме путем использования личного кабинета на сайте Росфинмониторинга.
Был определен состав электронного сообщения. В него включаются:
- сведения, необходимые для идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;
- вид операции (сделки) и основания ее совершения;
- дата совершения операции (сделки) и сумма, на которую она совершена;
- обстоятельства, послужившие основанием полагать, что операция (сделка) клиента осуществляется или может быть осуществлена в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
Был установлен и порядок отправки информации при невозможности направления электронного сообщения через личный кабинет: в таком случае информация предоставляется в Росфинмониторинг нарочно или заказным письмом с уведомлением о вручении, также представляется оптический или цифровой носитель информации, содержащий электронное сообщение, а также прилагается сопроводительное письмо.