Профучастник — не малый бизнес по ПОД/ФТ/ЭД

Профучастник — не малый бизнес по ПОД/ФТ/ЭД 11.06.2025 18:32

Профессиональные участники рынка ценных бумаг, даже при наличии статуса малого предприятия в реестре субъектов МСП, обязаны разрабатывать ПВК по ПОД/ФТ/ЭД в полном объёме. Об этом напоминает Положение Банка России от 15.12.2014 № 445-П.

В чём суть вопроса

Некоторые профучастники считают, что включение в реестр МСП автоматически даёт право применять упрощённые правила внутреннего контроля (ПВК) в целях ПОД/ФТ/ЭД. Однако Банк России прямо указывает на исключение из этой логики.

Согласно Приложению 1, пункту 2 Положения № 445-П:

«…некредитные финансовые организации, указанные в пункте 1 настоящего Приложения, не соответствующие критериям отнесения в соответствии с законодательством Российской Федерации к малым предприятиям и микропредприятиям, а также следующие некредитные финансовые организации: профессиональные участники; страховые организации…»

То есть, даже если организация числится в реестре МСП, её статус как профучастника рынка автоматически выводит её из числа "малых" для целей ПОД/ФТ/ЭД.

Важно: Банк России устанавливает отдельную категорию, в которую входят профессиональные участники, к которым применяются "взрослые" требования по внутреннему контролю, независимо от их организационно-правовой формы, выручки или численности персонала.

Что это значит на практике

- Упрощённые ПВК — не для вас, если вы профучастник;

- Попытка ссылаться на включение в реестр МСП - юридически не освобождает от выполнения Положения 445-П в полном объёме.

Комментарий эксперта

«Нередко компании ошибочно полагают, что если они малые предприятия по налогам или включены в Единый реестр МСП, то имеют право на послабления. Но для целей ПОД/ФТ/ЭД — ключевое значение имеет статус "профессионального участника". А он всегда влечёт за собой полные регуляторные требования», - говорит Павел Смыслов, главный редактор Вестника финансового мониторинга.