Росфинмониторинг опубликовал в личных кабинетах аудиторов на сайте ведомства информационное сообщение от 24.01.2022 г. «О выявлении сделок или финансовых операций аудируемого лица, в отношении которых возникают подозрения, что они могли или могут быть осуществлены в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма».
Росфинмониторинг отметил, что в целях повышения осведомленности аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов (далее – аудиторы) об актуальных рисках отмывания доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма (ОД/ФТ) и повышения эффективности работы систем внутреннего контроля субъектов по выявлению сомнительных сделок и финансовых операций аудируемого лица, в Личных кабинетах аудиторов в разделе «Риски ОД/ФТ» - подраздел «Типологии» размещены типологии ОД/ФТ, а также признаки подозрительных операций.
Ведомство предложило использовать информацию для анализа деятельности аудируемого лица и совершенных им операций (сделок) при проведении аудита, а также реализации требований, предусмотренных п. 2.1 ст. 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001, по представлению сведений о подозрительных операциях в Росфинмониторинг.
В случае выявления в деятельности аудируемого лица сделок и финансовых операций, относящихся по своему характеру к описанным типологиям, и представлении сведений о них в Росфинмониторинг, при формирования формализованного электронного сообщения ФЭС 1ФМ 02 Росфинмониторинг попросил в показателе «Дополнительные сведения» указывать ссылку (идентификатор) на соответствующую типологию (пример: Типология 21-Т).
Также отмечено, что Росфинмониторинг планирует с 2022 года информировать Федеральное казначейство, а также саморегулируемую организацию аудиторов об исполнении требований, предусмотренных п. 2.1 ст. 7.1 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001, а также о качестве направляемых в Росфинмониторинг сведений о подозрительных операциях.