Разработка правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ: способы и статистика

Разработка правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ: способы и статистика  21.11.2017 23:23

Разработка правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ: способы и статистика

Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПВК по ПОД/ФТ) – важнейший документ каждого субъекта 115 Федерального закона.

Профессиональные услуги по разработке правил внутреннего контроля Вы можете заказать ЗДЕСЬ.

Не так давно наши коллеги из Компании Корпоративные юристы Смысловы, занимающиеся еще с середины 2000-х гг. разработкой и обновлением ПВК по ПОД/ФТ для организаций и предпринимателей, провели статистическое исследование на тему способов подготовки этого документа и получили следующие итересные данные.

Около 8% организаций и предпринимателей самостоятельно разрабатывают и обновляют свои правила внутреннего контроля.

Примерно 22% организаций и предпринимателей используют в своей работе всевозможные типовые шаблоны ПВК по ПОД/ФТ.

Оставшиеся 70% организаций и предпринимателей прибегали для разработки документов и их обновлению к услугам сторонних специалистов.

Таким образом, в настоящее время существуют 3 способа получения ПВК по ПОД/ФТ:

- разработка документации по финмониторингу с помощью экспертов по ПОД/ФТ (это наиболее популярный способ);

- использование типовых шаблонов ПВК по ПОД/ФТ;

- самостоятельная разработка правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (менее популярный способ).

Наши коллеги отметили, что у каждого способа получения правил внутреннего контроля существуют свои плюсы и минусы.

Некоторые минусы указанных способов:

- самостоятельно разрабатывая этот важный внутренний документы организация рискует наделать много ошибок, о которых узнает только на проверке;

- обращаясь за помощью к сторонним специалистам, организация может в действительности нарваться на непрофессионала. В настоящее время Интернет пестрит рекламой: обновление правил внутреннего контроля, разработка правил внутреннего контроля: быстро, дешево и т.д. Что стоит за такой рекламой в действительности – не знает никто. Поэтому организация должна убедиться в компетентности лиц, кому она доверяет подготовку сложного и важного документа по ПОД/ФТ, и если опыт и навыки эксперта не вызывают сомнений и подтверждены документально, к таким лицам можно обращаться за помощью;

- шаблон правил внутреннего контроля проверки со стороны надзорных органов, как правило, не проходит вообще, т.к. не адаптирован под организацию и может быть весьма устаревшим документом.

Некоторые плюсы каждого из способов подготовки ПВК.

- при самостоятельной подготовке правил Вы отлично ориентируетесь в Вашем документе;

- при разработке правил внутреннего контроля экспертом Вы экономите много времени, нервов и сил, увереннее чувствуете себя на проверке;

- плюсов использования шаблона внутреннего документа наши коллеги не нашли.

Результаты экспресс анализа правил внутреннего контроля нашими коллегами из Компании Корпоративные юристы Смысловы дали следующие результаты:

- около 27% просмотренных правил внутреннего контроля соответствовали требованиям законодательства и были актуализированы: практически все ПВК по ПОД/ФТ из этой группы были разработаны сторонними специалистами, а один из документов даже был разработан организацией самостоятельно, шаблонов документов в этой группе «счастливчиков» не оказалось»;

- 73% ПВК по ПОД/ФТ не прошли проверки. Проверки такие правила в основном не проходят из-за того, что организация забывает их актуализировать и обновлять. В ряде случаев правила внутреннего контроля были разработаны для организации непрофессиональными лицами. Сюда же попали все используемые организациями и предпринимателями известные нам шаблоны. 

Главный редактор Смыслов П.А.