Разработка правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ и финансовому мониторингу

Разработка правил внутреннего контроля по ПОД/ФТ/ФРОМУ и финансовому мониторингу  06.06.2019 00:00

Правила внутреннего контроля (ПВК) по ПОД/ФТ/ФРОМУ – обязательный документ у всех организаций и предпринимателей, являющихся субъектами 115 Федерального закона от 07.08.2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». К их числу относятся ювелирные компании, ломбарды, агентства недвижимости, лизинговые и факторинговые компании, операторы по приему платежей, банки, страховые компании и брокеры, профучастники РЦБ, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые компании, адвокаты, юристы, бухгалтеры и многие другие.

Этот документ постоянно проверяют различные инстанции: Росфинмониторинг, инспекции пробирного надзора, Банк России, прокуратура, Роскомнадзор, ФНС. Штраф за отсутствие правил внутреннего контроля или их несоответствие закону может достигать до 100 000 рублей (статья 15.27 Кодекса об административных правонарушениях).

Субъектам 115 закона важно обеспечить наличие и актуальность этого документа. Работу по разработке правил внутреннего контроля лучше доверять профессионалам. Вестник финансового мониторинга рекомендует обращаться за заказом этого документа только к признанным экспертам в этой сфере: Компанию Корпоративные юристы Смысловы. Заказать разработку правил внутреннего контроля и скачать заявку на составление можно на их сайте по этой ССЫЛКЕ. Их телефон: +7 (964) 768 9380.

ПВК в зависимости от вида деятельности организации разрабатываются на основании целого ряда различных нормативных актов РФ: Постановления Правительства РФ №667, Положения Банка России №445 и 375, Указания Банка России №5075-У и многих других.

Правила внутреннего контроля – практическая пошаговая инструкция по работе сотрудников организаций и предпринимателей по вопросам финансового мониторинга, которая описывает конкретные мероприятия в этой сфере: проведение проверок и идентификации клиентов, сдачу отчетности в Росфинмониторинг, хранение документов и информации, осуществление процедур отказов клиентам, блокирований имущества и денег, приостановления операций и многое другое.

Текст правил внутреннего контроля не должен изобиловать цитатами из законов и нормативных актов, а должен содержать в себе описания практических порядков осуществления процедур финансового мониторинга, устанавливать сроки их выполнения и лиц, ответственных за их реализацию.

Правила внутреннего контроля можно условно разделить на две части:

1. Разделы (называются программами), описывающие различные процедуры внутреннего контроля;

2. Приложения, включающие в себя формы различных внутренних документов (анкеты клиентов, акты, журналы учета и т.п.)

В случае изменения законодательства, влияющего на содержание правил внутреннего контроля, их надо обновить, внеся соответствующие правки в установленные сроки.