От страховых компаний нам нередко поступают вопросы о том, какие операции по расходованию денежных средств некоммерческими организациями подлежат обязательному контролю.
Обратим внимание наших читателей, что по указанному вопросу позиция Банка России была изложена еще в 2014 году в информационном письме от 22.07.2014 № 24 «О применении Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Положения Банка России от 19.08.2004 № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов ивыгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
В конце 2020 г. Банк России в своем письме от 30.12.2020 №12-4-4/5733 в адрес Всероссийского союза страховщиков «О применении страховыми организациями законодательства в сфере ПОД/ФТ» отметил, что, "принимая во внимание положения подпункта 4 пункта 1 статьи 7 и пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона № 115-ФЗ, при переводе денежных средств в сумме равной или превышающей 100 000 рублей (либо эквивалент в иностранной валюте) с банковского счета некоммерческой организации - клиента страховой компании на банковский счет страховой компании, обязанность по представлению сведений в уполномоченный орган об указанной операции возникает у кредитной организации, в которой отрыт счет НКО.
В случае если НКО передает наличные денежные средства в сумме равной или превышающей пороговое значение непосредственно в кассу страховой компании, такая подлежащая обязательному контролю операция может быть выявлена только страховой компанией и, следовательно, обязанность по представлению сведений в уполномоченный орган в отношении указанной операции возникает непосредственно у этой страховой компании".
Банк России также отметил, что указанный подход применим и после вступления в силу Федерального закона №208-ФЗ4 (внес масштабные правки в 115 закон в части направления в Росфинмониторинг сведений об операциях обязательного контроля).