Новости законодательства и события в сфере финансового мониторинга и ПОД/ФТ (18+) (свидетельство Роскомнадзора о регистрации СМИ ЭЛ № ФС 77 - 67962 от 13.12.2016)
Подписаться на новости

Недостатки и нарушения в ПВК по ПОД/ФТ

« Назад

Недостатки и нарушения в правилах внутреннего контроля 09.09.2020 01:31

Зачастую организации, чьи правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ были проверены, получают из надзорных органов письма, содержащие информацию о выявленных в ходе проверок нарушениях и (или) недостатках в тексте этого документа.Термины "недостаток" и "нарушение" при проверках ПВК особо активно использует Банк России.

Недостаток и нарушение в русском языке являются синонимами, однако с точки зрения проверки правил внутреннего контроля эти понятия серьезно отличаются друг от друга своими правовыми последствиями для проверенной организации.

Если проверяющий зафиксировал в правилах внутреннего контроля недостатки – это означает, что документ соответствует требованиям законодательства в сфере ПОД/ФТ, он благополучно прошел проверку и нарушений в нем нет, однако в тексте правил имеются погрешности или внутренние противоречия (опечатки в тексте, пунктуационные или орфографические ошибки, неверная последовательность изложения текста, сбитая нумерация пунктов правил и т.п.) Зачастую, под недостатками в правилах внутреннего контроля проверяющие понимают даже свои внутренние субъективные суждения в отношении того, как должен быть изложен тот или иной фрагмент правил внутреннего контроля.

Из-за выявленных недостатков в тексте правил организацию оштрафовать не могут, ей предлагают эти недостатки учесть в дальнейшей работе над текстом правил внутреннего контроля. Кроме того, зачастую устранение недостатков носит рекомендательный характер, который не обязателен к исполнению. Принимать решения об устранении недостатков в правилах внутреннего контроля нужно взвешенно, особенно в тех случаях, когда недостатки носят характер субъективный.

Если же проверяющий зафиксировал в ПВК нарушения – это означает, что документ не соответствует требованиям законодательства в сфере ПОД/ФТ. В связи с этим организацию могут привлечь к штрафу в размере до 100 000 рублей, а выявленные нарушения организация будет обязана устранить путем разработки новых правил внутреннего контроля или актуализации проверенных. Впрочем, следует отметить, что выявленные проверяющим нарушения могут и не являться таковыми: представители надзорных органов тоже люди и иногда они могут ошибаться в своих суждениях.

На практике бывают ситуации, когда одни и те же правила внутреннего контроля многократно проверялись различными проверяющими и в них не было выявлено ни нарушений, ни недостатков, однако, последний проверяющий, вычитав многократно проверенный ранее его коллегами текст правил, может зафиксировать в них нарушения, либо недостатки. Такая ситуация может указывать как на поверхностность ранее проведенных предыдущих проверок правил, так и наоборот, на придирчивость последнего проверяющего к тексту правил и надуманности замечаний к ним.
 


Комментарии


Комментариев пока нет

Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставить комментарий.
Авторизация
Введите Ваш логин или e-mail:

Пароль:
запомнить

Свежие новости
07.05.25

Банк России опубликовал проект нормативного акта в сфере ПОД/ФТ для операторов по приему платежей

24.04.25

Изменен состав операций, подлежащих обязательному контролю со стороны кредитных организаций

24.04.25

Операции по получению денежных средств специализированной некоммерческой организацией, которая осуществляет деятельность, направленную на обеспечение проведения капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах, выведены из состава операций, подлежащих обязательному контролю

11.04.25

Росфинмониторингом подготовлен проект приказа «О внесении изменений в Порядок доступа к личному кабинету и его использования, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовому мониторингу от 20 июля 2020 г. №175»

08.04.25

18 апреля вступит в силу Федеральный закон от 07.04.2025 №67-ФЗ

Хотите получать регулярную рассылку Вестника?
Индекс цитирования. Рейтинг@Mail.ru